要想讓自己得到更多進(jìn)步，整改報告的寫作一定不能馬虎，寫整改報告的時候，最好是能夠?qū)⒄那昂驼暮蟮臄?shù)據(jù)進(jìn)行對比，范文社小編今天就為您帶來了局審計整改報告8篇，相信一定會對你有所幫助。
局審計整改報告篇1
20__年2月，杭州市審計局派出審計組對杭州市20__年“春風(fēng)行動”專項資金的募集、使用、管理和績效及政策執(zhí)行等情況進(jìn)行了審計，對相關(guān)事項進(jìn)行了必要的延伸和追溯，出具了《20__年度“春風(fēng)行動”專項資金審計報告》(杭審社報[20__]16號)，重點對“春風(fēng)行動”政策執(zhí)行做了審計評價和審計建議，提出了有關(guān)問題，對此我們做了以下整改，具體如下：
一、關(guān)于外來務(wù)工救助面窄額小問題的整改
報告指出：20__年底“外來工特困救助”專戶資金累計結(jié)余11053.59萬元(其中:本金1億元),20__年到20__年，共計救助外來務(wù)工人員160人，累計支出143.46萬元,外來務(wù)工救助面窄額小。針對這一問題，從3月起，市春風(fēng)辦已先后到江干區(qū)、下城區(qū)、拱墅區(qū)、文衛(wèi)體工會、工業(yè)工會、農(nóng)林民政工會，走訪外來務(wù)工人員集中的企業(yè)，召開座談會，廣泛聽取街道、社區(qū)工會干部，企業(yè)工會干部，以及廣大外來務(wù)工人員的意見建議，發(fā)放有關(guān)政策宣傳冊200余份，面對面了解了當(dāng)前外來務(wù)工人員的實際困難，心貼心傾聽了救助政策實施中遇到的'問題。接下來我們將根據(jù)市委辦發(fā)[20__]1號文件《關(guān)于深入開展杭州市20__年“春風(fēng)行動”的通知》精神，對《杭州市外來務(wù)工人員特殊困難救助辦法》(市委辦發(fā)[20__]108號)提出完善和修訂意見，進(jìn)一步擴大救助面，切實幫助外來務(wù)工人員解決因重大疾病、急難險情等導(dǎo)致的經(jīng)濟困難，提高“外來工特困救助”專項資金的績效。
二、關(guān)于“春風(fēng)助醫(yī)”未能有效開展問題的整改
報告指出：阿里巴巴專項救助資金每年500萬元，20__年實施1年來，實際支出74.7萬元,救助效果不夠理想。今年，我們與阿里巴巴重新簽訂了《項目捐贈協(xié)議書》，并將救助對象從老城區(qū)符合救助條件的城鄉(xiāng)居民擴大到三區(qū)、四縣(市)符合救助條件的困難家庭。同時，我們將請專業(yè)公司對老城區(qū)因病致貧的家庭進(jìn)行調(diào)研和數(shù)據(jù)測算，進(jìn)一步修改完善和宣傳阿里巴巴?春風(fēng)助醫(yī)政策，提高該專項資金的績效。
三、關(guān)于家庭收入證明不規(guī)范問題的整改
報告指出：對20__年阿里巴巴?春風(fēng)助醫(yī)申報材料中家庭收入證明缺乏較為明確的標(biāo)準(zhǔn)和內(nèi)容。目前，我們根據(jù)人社、民政等部門規(guī)范要求，制定了《申請杭州市“阿里巴巴?春風(fēng)助醫(yī)”家庭收入證明規(guī)范要求》(詳細(xì)見附件)，統(tǒng)一了申請杭州市“阿里巴巴?春風(fēng)助醫(yī)”的家庭收入證明的標(biāo)準(zhǔn)。
四、關(guān)于進(jìn)一步加強審核監(jiān)管問題的整改
報告指出：針對目前相關(guān)申報資料難以準(zhǔn)確核實的情況，市“春風(fēng)辦”應(yīng)加強與有關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)，采取切實有效的措施，嚴(yán)把審核監(jiān)管關(guān)。為此，我們對與有關(guān)職能部門聯(lián)合開展的慰問救助項目進(jìn)行專項核查，從對精神障礙患者困難家庭慰問項目核查情況來看，在市精衛(wèi)辦上報的2091人中查出有272人材料不全，市春風(fēng)辦要求補齊材料后，再發(fā)救助款。
局審計整改報告篇2
20__年度市局對我局原局長田新宏同志開展了離任審計，對我局城關(guān)分局原局長姜文明、與兒街分局李衛(wèi)同志進(jìn)行了離任審計，對漫水河分局局長胡文杰開展了任中經(jīng)濟責(zé)任審計。受市局的授權(quán)，我局先后安排了佛子嶺、下符橋兩分局負(fù)責(zé)人的離任審計，對征管分局和磨子潭分局2__2-20__年度財務(wù)收支開展了審計，另外，還對上年度兩項審計的執(zhí)行情況開展了后續(xù)審計。以上審計共提出審計意見40條，歸納合并主要有十一個方面的問題，其他九個方面問題已基本整改到位，現(xiàn)將審計意見的整改落實情況報告如下：
一、整改主要措施：
(一)高度重視，明確整改責(zé)任?？h局內(nèi)審委員會及時傳閱了審計報告，局長辦公會對整改落實提出了明確要求，責(zé)成內(nèi)審部門會同財務(wù)管理部門和辦公室，對審計報告指出的問題逐條分析問題存在的原因，并草擬整改措施報縣局內(nèi)審委員審議。
(二)強化措施，規(guī)范操作程序。針對存在的問題，縣局進(jìn)一步完善相關(guān)制度和措施，主要做法是：一是加強事前控制。在年初按照系統(tǒng)整體、機關(guān)和基層分局三個層面進(jìn)行經(jīng)費預(yù)算編排，細(xì)化各級公務(wù)接待費用、車輛運行費用、會議費用等重點費用控制指標(biāo)，從源頭上把住經(jīng)費預(yù)算關(guān)。二是加強事中監(jiān)督。對大額經(jīng)費支出全部通過縣局黨組會、局長辦公會等方式，對支出的合法性進(jìn)行研究，可行性進(jìn)行評估，在形成會議決議后再按審批權(quán)限支出。三是加強財務(wù)公開?？h局黨組定期召開財務(wù)公開專題會議，做到陽光理財，把握支出重點，評估支出效果;各基層分局成立民主理財小組，實行分局經(jīng)費集體管理，由分局全體同志在分局支出明細(xì)表簽字確認(rèn)，在分局例會上曬支出，并張榜公布。
(三)嚴(yán)格考核，促進(jìn)管理增效。將審計意見整改落實情況納稅作為黨風(fēng)廉政績效管理的一項重要內(nèi)容認(rèn)真進(jìn)行考核，開展對經(jīng)費使用責(zé)任單位經(jīng)費使用情況進(jìn)行考核，并嚴(yán)格按照經(jīng)費預(yù)算指標(biāo)，實行超支不補，節(jié)余留用。對重點控制費用支出情況、稅收執(zhí)法情況與年度績效考核掛鉤，嚴(yán)格兌現(xiàn)。
二、進(jìn)一步加強審計整改的打算
一是繼續(xù)加強財務(wù)人員會計基礎(chǔ)知識學(xué)習(xí)。主要是要認(rèn)真學(xué)習(xí)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范實施細(xì)則》、《現(xiàn)金管理暫行條例》等財經(jīng)法規(guī)，把握好全省地稅系統(tǒng)預(yù)算支出明細(xì)科目表核算內(nèi)容，要能比較準(zhǔn)確的進(jìn)行費用支出核算的分類，會登記現(xiàn)金日記賬。另外也要及時學(xué)習(xí)省市局和縣局有關(guān)財務(wù)管理工作的文件，領(lǐng)會系統(tǒng)的管理新要求，特別是要準(zhǔn)確把握“三公”經(jīng)費支出核算的管理要求，加強公務(wù)接待費等重點控制費用的管理。要養(yǎng)成轉(zhuǎn)賬結(jié)算和公務(wù)卡結(jié)算的習(xí)慣，規(guī)范現(xiàn)金管理等基礎(chǔ)工作。
二是強化分局負(fù)責(zé)人履行第一責(zé)任人的管理職責(zé)。從加強黨風(fēng)廉政建設(shè)和作風(fēng)建設(shè)的高度重視經(jīng)費管理工作，不能因為經(jīng)費統(tǒng)管而放松對基層負(fù)責(zé)人的要求，要求分局負(fù)責(zé)認(rèn)真實行民主理財，積極推進(jìn)財務(wù)公開，要注意預(yù)算管理，完善支出手續(xù)，督促分局經(jīng)辦人員及時結(jié)算費用。
三是督促縣局財務(wù)部門要嚴(yán)格把關(guān)。分局按月報賬時縣局財務(wù)人員要認(rèn)真審核，要逐筆逐項審核票據(jù)的合規(guī)性，對不符合規(guī)定的票據(jù)或手續(xù)不全的支出憑證一律退回，待符合要求才可列支。對應(yīng)當(dāng)履行先報告手續(xù)的，一定要督促分局認(rèn)真履行手續(xù)。對分局沒有特殊情況超經(jīng)費預(yù)算和定額的，要及時向分管領(lǐng)導(dǎo)報告，要從嚴(yán)控制，特別是公務(wù)接待等重點控制費用。
四是加強審計整改情況分析。對全年審計整改結(jié)果進(jìn)行綜合分析研究，梳理審計發(fā)現(xiàn)問題，分析成因，從制度、機制層面上，提出有效的審計意見與建議，向領(lǐng)導(dǎo)報送有價值的分析報告，服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)決策。
局審計整改報告篇3
市審計局于今年3月至4月派出審計組對我委20__年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況進(jìn)行了審計，發(fā)現(xiàn)了一些問題，提出了幾項審計整改要求。根據(jù)審計提出的整改要求，我委高度重視，召開了專題會議進(jìn)行研究，對整改進(jìn)行了部署，并組織進(jìn)行了認(rèn)真整改?，F(xiàn)就審計報告中提出問題的整改情況報告如下：
一、關(guān)于“年初預(yù)算編制不完整”問題
由于20__年度以前市財政局未要求市直所有單位將上年結(jié)余資金列入預(yù)算進(jìn)行申報，因此，我委在申報20__年預(yù)算草案時，未申報上年結(jié)余資金，造成部門預(yù)算編制不完整。20__年度我委已嚴(yán)格按照市財政局要求將上年結(jié)余資金列入了20__年部門預(yù)算草案。
在今后的部門預(yù)算編制過程中我委將如實反映資金結(jié)余情況，確保部門預(yù)算編制完整，真實。
二、關(guān)于“預(yù)算約束力不強”問題
為了充分調(diào)動縣市區(qū)做好爭資立項和其他發(fā)改工作的積極性主動性，我委對縣市區(qū)發(fā)改局進(jìn)行了以項目建設(shè)、爭資立項等工作為主要內(nèi)容的工作考核，并給予了適當(dāng)?shù)慕?jīng)費獎勵。經(jīng)我委20__年3月第四次委務(wù)會研究，從我委自籌經(jīng)費中列支20__年各縣市區(qū)發(fā)改工作績效考核獎金27萬元。
今后，我委將規(guī)范對縣市區(qū)發(fā)改工作績效評估工作，按照預(yù)算管理體制的要求，安排使用財政資金。
三、關(guān)于“決算報表編制不準(zhǔn)確”問題
經(jīng)核實，我委在編制20__年度部門決算時，將少反映的254.2萬元，列入了其他商品和服務(wù)支出，未列入上年項目結(jié)余，導(dǎo)致決算報表編制不準(zhǔn)確。我委已和市財政局銜接，將在編制20__年部門決算時調(diào)整20__年上年項目結(jié)余數(shù)據(jù)，保證決算報表編制的準(zhǔn)確性和真實性。
今后，我委將在編制決算報表時，切實做到內(nèi)容完整、數(shù)字真實。
四、關(guān)于“公務(wù)卡消費支出比例遠(yuǎn)低于25%的規(guī)定”問題
經(jīng)核實，造成此問題的主要原因是我委工作性質(zhì)特殊，比如每年發(fā)放全市固定資產(chǎn)投資獎等現(xiàn)金支出額度較大，致使拉低了公務(wù)卡支付比例。今年以來，我委已對公務(wù)卡結(jié)算管理進(jìn)行了進(jìn)一步規(guī)范，要求各科室嚴(yán)格按照《郴州市財政局關(guān)于進(jìn)一步深化集中收入制度改革的通知》(郴財庫[20__]261號)和《郴州市人民政府辦公室轉(zhuǎn)發(fā)市財政局等部門關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)全市公務(wù)卡改革的`實施意見的通知》文件精神，凡是能夠使用公務(wù)卡結(jié)算的，要堅決使用公務(wù)卡結(jié)算。突出強調(diào)出差的住宿費、公務(wù)接待費、交通費等支出，要嚴(yán)格按規(guī)定用公務(wù)卡結(jié)算。
今后，我委將按照審計報告提出的整改要求，進(jìn)一步落實整改措施，加強單位預(yù)算管理，做好預(yù)決算編制工作，建立健全經(jīng)費管理制度，規(guī)范財政資金使用，嚴(yán)格公務(wù)卡支付管理，提高公務(wù)卡支付比例，杜絕經(jīng)費支出中的漏洞。
以上報告，請予審議。
局審計整改報告篇4
根據(jù)公司文件精神，結(jié)合我部審計檢查實際情況，對本單位的財政財務(wù)情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、健全組織，強化領(lǐng)導(dǎo)
為確保此次自查工作順利進(jìn)行，我部成立了以副經(jīng)理為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。
二、嚴(yán)格清查，不走過場
關(guān)于xx部審計財務(wù)自查自糾的報告
三、認(rèn)真自查，及時自糾
按照《關(guān)于做好審計中整改工作的通知》的要求，我部對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查。
1、我部所有財政資金均按預(yù)算用途使用，支出真實合規(guī)。無違規(guī)以虛報銷獲取費用。
2、嚴(yán)格專項資金管理，做到?？顚Ｓ茫瑹o截留、擠占和挪用的行為。無以虛假理賠或夸大損失擴大賠付、虛假擴大公估費用、開具陰陽支票等多種違規(guī)形式獲取理賠資金。無以虛開中介發(fā)票形式獲取手續(xù)費資金等。
3、非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。
4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。
5、認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎金、補貼的行為。
6、國有資產(chǎn)帳實相符，核算規(guī)范，無違規(guī)處置國有資產(chǎn)、截留處置收入的行為。
7、我部資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。
8、我部根據(jù)本單位實際，建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制。
局審計整改報告篇5
2015年，麗水市蓮都區(qū)審計局根據(jù)《中華人民共和國審計法》第十六條和浙江省審計廳《2015年全省財政決算審計工作方案》的要求，對峰源鄉(xiāng)政府2013年10月至2014年12月財政收支情況進(jìn)行了送達(dá)審計。審計結(jié)束后，向峰源鄉(xiāng)政府送達(dá)了審計報告(蓮審報[2016]27號)。峰源鄉(xiāng)政府對審計查明的主要問題、審計處理意見及責(zé)任認(rèn)定情況召開了黨政班子專題會議，進(jìn)一步研究落實整改措施。
現(xiàn)將整改情況報告如下：
(一)資產(chǎn)管理方面
賬面反映宿舍樓104000元，實際已于2014年拆除未核銷固定資產(chǎn)問題，我鄉(xiāng)已與區(qū)財政局進(jìn)行對接，著手核銷，但由于拆除時發(fā)改文件未標(biāo)明拆除面積，我鄉(xiāng)將積極與發(fā)改對接，補發(fā)拆除面積說明，再進(jìn)行核銷。
(二)債權(quán)債務(wù)方面
針對往來款未及時清理問題，我鄉(xiāng)對“暫存款”科目中的發(fā)生于2005至2006年的7500元造林押金已聯(lián)系峰源鄉(xiāng)林業(yè)站協(xié)助解決，將7500暫存款撥付給林業(yè)站，由林業(yè)站核實名單并通過一卡通發(fā)放給農(nóng)戶，可在短期內(nèi)清理完畢。針對王光偉貧困生贊助款60元，目前聯(lián)系不到該貧困生，現(xiàn)將余額調(diào)整到民政款-救濟款，待聯(lián)系到該貧困生再發(fā)放。應(yīng)付鼎盛裝飾裝潢公司的641元，已經(jīng)調(diào)整經(jīng)費到便民服務(wù)中心科目進(jìn)行后續(xù)支出。應(yīng)付橫坑15000元，我鄉(xiāng)已核實該筆押金為康莊公路的建設(shè)押金，待與交通部門對接后，再確定是否退還該筆押金。應(yīng)付其它9200元，已經(jīng)撥付到位，因為會計記賬錯誤，從正常經(jīng)費支出，而沒有沖減往來款。在今后的財務(wù)管理中，我鄉(xiāng)將對各類暫存款項做到及時清理、結(jié)算，并嚴(yán)格執(zhí)行暫存款管理的各項規(guī)定，規(guī)范操作。
(三)會計核算方面
對于由于記賬錯誤將該納入收入支出管理的資金記到暫存款，從而少反映收入109.63萬元、支出112.03萬元的問題。我鄉(xiāng)已對相關(guān)科目進(jìn)行整改，之前是由于將2014年區(qū)計生局撥入的計劃生育報酬收入納入“其他應(yīng)付款—區(qū)計生局”科目核算，直接沖減了往來款，現(xiàn)已經(jīng)設(shè)置 “計劃生育工作經(jīng)費”科目進(jìn)行核算。
針對會計報表反映不準(zhǔn)確的問題，已查明是由于手工錄入報表錯誤造成資產(chǎn)負(fù)債表和收入支出表數(shù)據(jù)有出入，現(xiàn)已核實準(zhǔn)確數(shù)據(jù)，規(guī)范填寫報表，審計中發(fā)現(xiàn)的不準(zhǔn)確問題均已整改到位。
局審計整改報告篇6
20__年2月24日至20__年3月7日，__派出審計組依據(jù)__(以下簡稱“__”)及轄內(nèi)__社(以下簡稱“__”)提供的資料，對某某同志20__年9月至20__年2月任荊門市__期間的工作情況進(jìn)行了審計，本次審計主要采取抽查方式。現(xiàn)將審計情況報告如下：
一、基本情況
(一)被審計人基本情況。
__，男，生于1972年11月，大專文化程度，中共黨員，經(jīng)濟師。20__年9月至20__年2月任荊門市__，分管稽核監(jiān)察、安全保衛(wèi)工作。
(二)被審計人所在單位基本情況。
截止20__年2月底，__下轄機構(gòu)下轄機構(gòu)網(wǎng)點__個，其中：__。全轄共有員工__人，其中：在崗員工__人，內(nèi)退員工__人，工勤人員__人。
報表反映各項資產(chǎn)總額__億元;負(fù)債__億元，其中：各項存款__億元;所有者權(quán)益__億元，其中：未分配利潤__億元，未彌補歷年虧損__億元。累計虧損掛賬__億元。
二、被審計人任職期間履行職責(zé)情況
該同志任職期間，認(rèn)真貫徹__及監(jiān)管部門要求，抓住工作重點，強化監(jiān)管職能，突出風(fēng)險管控重點，堅持從嚴(yán)治社，及時糾正并處理各類違規(guī)，為__發(fā)展保駕護航，有力地推動了全市__改革發(fā)展工作。
(一)抓住工作重點，強化監(jiān)管職能。
一是加強稽核監(jiān)察隊伍建設(shè)， 監(jiān)督管理工作提供組織保障。通過公開選聘與組織考核推薦的方式，調(diào)整完善了34名審計稽核人員，并保持了稽核隊伍的相對穩(wěn)定。出臺了稽核監(jiān)察工作考核辦法、稽查中隊管理暫行辦法以及稽核工作程序、_工作程序、紀(jì)律處分工作程序和工作報告制度、工作例會制度、勞動紀(jì)律制度等。先后組織了兩次審計監(jiān)察及安保人員的輪訓(xùn)，通過對案防工作流程、審計工作程序、信貸業(yè)務(wù)審計方法、經(jīng)濟責(zé)任審計方法、信貸違規(guī)定性、財務(wù)違規(guī)定性、稽核項目檔案與內(nèi)務(wù)管理等相關(guān)知識的學(xué)習(xí)，有效提高了“糾偏查錯”的能力和防案控險的水平。
二是突出風(fēng)險管控重點， __發(fā)展保駕護航。多次組織了全轄營業(yè)網(wǎng)點、金庫、atm機的安全評估大檢查，并將評估結(jié)果進(jìn)行了通報，引起聯(lián)社黨委的高度重視，經(jīng)市、縣兩級的共同努力，先后增加投入大量資金，經(jīng)督促整改，除4個信用社網(wǎng)點需納入下年改造計劃外，其余安保設(shè)施均達(dá)到公安部ga858-20_行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。圍繞改革發(fā)展目標(biāo)，統(tǒng)籌常規(guī)審計和階段性業(yè)務(wù)發(fā)展重點審計，共開展了50萬元至100萬元到期未收回貸款、機關(guān)財務(wù)管理、干部交流離任、基建項目等11項(次)審計活動;同時，開展了包括財務(wù)對賬、授權(quán)、密押、印鑒、票據(jù)、大額存款、百萬元以上大額存款、銀行卡專項檢查活動十余項，通過檢查及時暴露和處置了一些風(fēng)險隱患，切實規(guī)避了各類風(fēng)險，進(jìn)一步優(yōu)化了農(nóng)信社內(nèi)部經(jīng)營秩序和管理環(huán)境。
三是堅持從嚴(yán)治社，及時糾正并處理各類違規(guī)。對違規(guī)違紀(jì)行為始終保持打擊的高壓態(tài)勢，對審計、檢查、_工作中涉及的違規(guī)違紀(jì)責(zé)任人督促縣級聯(lián)社進(jìn)行了責(zé)任追究。
(二)狠抓案件防范，確保穩(wěn)定平安。
圍繞“改革、發(fā)展、規(guī)范”三大中心任務(wù)。突出防案控險工作重點。通過層層落實案防責(zé)任，深入開展“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動，確保了全轄農(nóng)信社人、財、物全面安全無事故，進(jìn)一步提高了監(jiān)管工作實效。一是市、縣兩級聯(lián)社分別成立了案件防控領(lǐng)導(dǎo)小組及專門辦公室;二是層層簽定案防責(zé)任狀;三是按照案件防控工作量化考核細(xì)則組織案防工作量化考核;四是深入開展“內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動;五是認(rèn)真開展“三項”檢查;六是認(rèn)真落實領(lǐng)導(dǎo)干部案防工作“三個一”、“”四個一、“五個一”制度。使全員的案防意識得到了明顯提高、內(nèi)控和案防制度的執(zhí)行力得到明顯增強、內(nèi)控制度得到進(jìn)一步的完善，促進(jìn)了各項業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展，任期內(nèi)未發(fā)生案件。
(三)堅持廉潔自律，強化作風(fēng)建設(shè)
在作風(fēng)建設(shè)上，一是嚴(yán)謹(jǐn)求實，注重開展調(diào)查研究，主動參與縣級聯(lián)社轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制調(diào)研活動及擬定公司部、個貸部、清收部及績效考核方案工作;二是敢抓敢管，不回避矛盾，不上交矛盾，針對過去違規(guī)處理不到位的問題，加強個案督辦，并深入一線與被處理員工面對面談話，及時化解矛盾，消除違規(guī)上訪事件所帶來的負(fù)面影響;三是服務(wù)基層誠墾熱情，對基層反映的問題，及時答復(fù)和幫忙解決。
在廉政建設(shè)方面，一是重點加強并監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)班子的黨風(fēng)廉政建設(shè)，層層簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書，通過建立領(lǐng)導(dǎo)干部一崗雙責(zé)制度，完善廉政建設(shè)檔案制度，加強對領(lǐng)導(dǎo)干部及一線高管人員的行為監(jiān)督;二是督促相關(guān)部門健全社務(wù)公開和公示制度，完善民主監(jiān)督機制，對群眾關(guān)心的熱點、難點、疑點、焦點問題，以及領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)、人事決定、財務(wù)收支、信貸發(fā)放、辦事結(jié)果，提高工作的透明度，實行民主管理并接受群眾的再監(jiān)督;三是嚴(yán)格自律，嚴(yán)格遵守中紀(jì)委十七屆五次全會提出的“五個嚴(yán)禁”及黨員領(lǐng)導(dǎo)干部謙潔從政“八禁止”行為規(guī)范和省聯(lián)社黨委作風(fēng)建設(shè)“六不”承諾。
三、審計中發(fā)現(xiàn)的問題
在對某某同志任職期間履責(zé)情況審計中，發(fā)現(xiàn)某某同志及荊門市聯(lián)社總體工作存在以下幾個方面的問題：
(一)部分審計項目有待進(jìn)一步跟進(jìn)，對部分員工輪崗
的離任審計還沒有同步開展，對轄內(nèi)縣級聯(lián)社副職干部的任期經(jīng)濟責(zé)任審計沒有按規(guī)定期限開展，部分審計項目檢查的內(nèi)容還不夠全面。
(二)還存在對部分違規(guī)違紀(jì)人員的責(zé)任追究不到位的問題，有待今后督促落實。
(三)個別員工違規(guī)放貸的現(xiàn)象還沒有得到遏制，員工思想教育還有待進(jìn)一步加強。
四、審計建議
針對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，對某某同志及__今后的工作提出如下建議：
(一)對某某同志的建議。一是要進(jìn)一步加強學(xué)習(xí)，不斷提高自己的政治理論和業(yè)務(wù)素質(zhì);進(jìn)一步提高組織領(lǐng)導(dǎo)、管理能力。二是要多深入基層開展調(diào)查研究。三是要進(jìn)一步嚴(yán)格落實各項規(guī)章制度。
(二)對__的建議。一是要大力組織存款，加大貸款投放，進(jìn)一步加快業(yè)務(wù)發(fā)展步伐。二是要加大對不良貸款的清收力度，做好控新降舊工作，努力提高資產(chǎn)質(zhì)量。三是要嚴(yán)格加強貸款管理，嚴(yán)密防范貸款風(fēng)險。要嚴(yán)把貸款審批關(guān)，加強貸后跟蹤檢查，確保貸款安全。四是進(jìn)一步加強對轄內(nèi)農(nóng)信社內(nèi)控管理，認(rèn)真落實省聯(lián)社出臺的各項內(nèi)控制度。五是要妥善解決歷史遺留問題，理順工作關(guān)系。
局審計整改報告篇7
為認(rèn)真貫徹全國公安審計工作會議精神以及支隊“審計整改年”活動要求，切實加強對審計查出問題的整改工作，進(jìn)一步加大審計整改力度，我大隊自3月開展“審計整改年”活動以來。取得了必須的工作實效，基本到達(dá)了預(yù)期的目標(biāo)。現(xiàn)將我大隊“審計整改年”活動自查自評狀況總結(jié)如下：
一、“審計整改年”活動中所取得的成績
在支隊黨委和財務(wù)主管部門的領(lǐng)導(dǎo)下，在大隊全體官兵的傾力配合下，審計整改工作取得了長足的發(fā)展，具體表此刻以下三個方面：
（一）審計整改觀念全面更新。觀念是行動的先導(dǎo)。我們緊緊圍繞支隊黨委中心工作，充分發(fā)揮審計“免疫系統(tǒng)”功能，切實做到了“三個轉(zhuǎn)變”：由事后懲處向事前防范轉(zhuǎn)變、由處理處罰向用心推薦轉(zhuǎn)變、由被動監(jiān)督向主動服務(wù)轉(zhuǎn)變，改變了以前認(rèn)為“審計工作就是找麻煩、整人”的錯誤觀念。明確工作目標(biāo)和重點，確保審計整改年活動有的放矢。自活動開展以來，我大隊財經(jīng)制度得到有效落實，經(jīng)濟活動違紀(jì)違規(guī)問題得到有效處理，經(jīng)濟活動“免疫系統(tǒng)”建設(shè)得到有效推進(jìn)，涉案財物管理逐步規(guī)范，經(jīng)費物資監(jiān)管更加有力，保障潛力更加高效有力，從源頭上遏制和杜絕各種違反財經(jīng)法規(guī)紀(jì)律等問題的發(fā)生，為消防部隊可持續(xù)性發(fā)展帶給強有力的服務(wù)和保障。
（二）審計整改工作成效明顯。20xx年支隊對我大隊20xx年以來的財務(wù)開支狀況進(jìn)行了審計。發(fā)現(xiàn)我大隊有4張憑證存在要素不全；暫付款中有支隊購車款30000元沒有發(fā)票以及一筆不明款6402.39元；固定資產(chǎn)帳帳之間相差3098359元。為了確保審計發(fā)現(xiàn)的問題切實得到整改。根據(jù)實際狀況，我大隊仔細(xì)梳理，針對以上四項不同的問題，按照問題的屬性逐個進(jìn)行了匯總歸類并整改到位。分別采取自查自糾和審計問題整改回頭看的形式，對已整改到位的問題進(jìn)行再檢查再核實，現(xiàn)階段已整改到位3個問題。由于我大隊營房重建，到此刻還未進(jìn)行驗收決算，導(dǎo)致固定資產(chǎn)帳帳不符，我大隊將盡快和有關(guān)部門協(xié)商，采取相應(yīng)的整改措施，爭取將所有問題逐步整改到位。
（三）機制制度逐步健全。
一是健全工作機制。大隊黨委召集官兵學(xué)習(xí)有關(guān)財經(jīng)法規(guī)以及各項財務(wù)管理制度。從而使財務(wù)工作有章可循、有規(guī)可依。
二是完善內(nèi)部制度。堅持目標(biāo)科學(xué)、職責(zé)明確的原則，先后制定了、等內(nèi)部管理制度。
（四）宣傳力度強，為確保審計整改年活動取得實效，為使全體官兵充分認(rèn)識和重視審計整改年活動的重要性和必要性，我大隊從多層次、全方位開展宣傳工作。多次召開大隊黨委會議，及時傳達(dá)“審計整改年活動”的精神和工作要求；并通過支隊內(nèi)網(wǎng)的形式發(fā)布工作狀況。整個活動期間，大隊在支隊內(nèi)網(wǎng)上刊登了3篇關(guān)于“審計整改年”活動的.新聞報道。
二、深入查找自身存在的問題和不足
（一）審計整改工作有待加強，整改工作手段不新。目前的工作開展，大多仍停留在以前的老方法，不能創(chuàng)造出新的、更好的方法。影響了工作質(zhì)量和工作效率的提高。
（二）功能發(fā)揮不夠充分。對問題的實質(zhì)欠深層次挖掘和分析，信息專報的針對性和建設(shè)性不強，整改措施過于粗糙，可操作性差，促使強化內(nèi)部管理的效果不明顯，督促整改力度不大。個別問題“屢審屢犯、屢犯屢審”。
（三）專業(yè)技能亟須提高。財務(wù)管理工作任務(wù)重、培訓(xùn)機會少，財務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和潛力有待提高。
三、認(rèn)真落實整改提高的各項措施
（一）把握主角定位，樹立服務(wù)大局的財務(wù)管理理念。以開展工作評議為契機，用開放的意識、比較的思維、創(chuàng)新的理念、改革的精神，重新審視和研判新形勢下的財務(wù)管理工作。要堅持圍繞支隊黨委中心工作和社會關(guān)注的熱點、難點、焦點，安排項目計劃開支和開展工作，從機制、體制層面建言獻(xiàn)策，強化財務(wù)管理服務(wù)大局功能。深入分析查出問題的癥結(jié)，從加強內(nèi)部管理層面提出有真效、有實效、有長效的工作推薦。
（二）開展作風(fēng)整頓，塑造禮貌高效的財務(wù)工作行風(fēng)。將作風(fēng)整頓與學(xué)習(xí)新的相結(jié)合、與開展審計業(yè)務(wù)相結(jié)合、與建立健全“剛性”管理制度相結(jié)合，以優(yōu)良高效的工作體現(xiàn)良好的工作作風(fēng)。針對存在的問題，制定切實可行的整頓措施，堅決杜絕“兩張皮”和“走過場”。
（三）搞好業(yè)務(wù)培訓(xùn)，培養(yǎng)技藝精湛的財務(wù)人員。以“摸得清家底、查得出問題、提得出推薦、經(jīng)得起檢驗”為基本要求，加強財務(wù)人員培訓(xùn)。以“請進(jìn)來教”為基本途徑，邀請專家，進(jìn)行電算化、法律、業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，提高整體財務(wù)管理水平。以“送出去學(xué)”為首選方式，將財務(wù)人員送到上級審計機關(guān)和大專院校強化培訓(xùn)，提高財務(wù)管理潛力，培養(yǎng)財務(wù)管理“精兵”。
（四）加強廉政建設(shè)，塑造廉潔透明的形象。嚴(yán)格執(zhí)行廉潔從業(yè)。以建立健全懲防體系建設(shè)為抓手，要求財務(wù)人員用高于別人的標(biāo)準(zhǔn)要求自己，用嚴(yán)于別人的標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)督自己，嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)等制度，探索實行項目質(zhì)量職責(zé)追究制，切實維護財務(wù)人員的廉潔形象。利用會議通報、宣傳欄等形式定期公開大隊財務(wù)收支狀況。
局審計整改報告篇8
20xx年7月28日，區(qū)四屆人大常委會第二十九次會議聽取了區(qū)政府《關(guān)于20xx年度本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》，并就進(jìn)一步加大審計監(jiān)督力度提出了審議意見。區(qū)政府高度重視審計揭示問題及整改，要求各有關(guān)部門采取有效措施切實糾正，完善制度，健全長效機制，并做好跟蹤督辦，確?！凹新鋵?、事事有結(jié)果”。
按照區(qū)人大審議意見和區(qū)政府有關(guān)要求，區(qū)審計局進(jìn)一步深化整改工作：
一是在堅持審計整改跟蹤回訪、審計整改檢查報告、審計整改結(jié)果公告的基礎(chǔ)上，建立問題整改“銷號”制度，即審計部門建立問題清單，被審計單位列出整改清單，兩份清單實現(xiàn)對賬銷號，做到“不整改不放過、不糾正不放過、不建章立制不放過”。
二是在堅持內(nèi)審例會制度的基礎(chǔ)上，建立分類指導(dǎo)制度，即主動下沉審計服務(wù)重心，加強片區(qū)日常指導(dǎo)，做到“相關(guān)政策法規(guī)深入宣傳、審計業(yè)務(wù)深入督促、審計整改深入檢查”。
三是繼續(xù)與區(qū)人大、區(qū)紀(jì)委、區(qū)委組織部、區(qū)府辦、區(qū)財政局等部門密切配合，開展審計整改專項檢查、審計整改聯(lián)合督查等工作，將整改狀況予以通報，并列入?yún)^(qū)政府績效考評扣分事項，推進(jìn)各項整改措施落到實處。
有關(guān)部門和單位用心采納審計意見和推薦，成立整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，研究制定整改方案，采取有效措施落實審計整改：
一是邊審邊改，即知即改，提升審計整改效率。如團區(qū)委團校對借用團區(qū)委團費專戶核算合作辦學(xué)返還等收入，未依法設(shè)賬規(guī)范核算的問題，立即進(jìn)行了整改，將資金余額（91.02萬元）轉(zhuǎn)入專戶，移交區(qū)機管局財務(wù)科規(guī)范核算。
二是建章立制，完善管理，構(gòu)成整改長效機制。相關(guān)部門在抓整改的同時，全面、深入地分析問題產(chǎn)生的原因，加強內(nèi)部制度建設(shè)，建立和完善了財務(wù)管理、資產(chǎn)管理、采購管理等內(nèi)控制度，避免“常見病、多發(fā)病”的再次發(fā)生。如奉浦社區(qū)制定了《財政資金管理辦法》《關(guān)于加強政府采購管理的實施意見》，從制度上規(guī)范財政收支行為，完善政府采購程序。
三是由點及面，舉一反三，擴大審計整改成效。相關(guān)單位通過在全系統(tǒng)范圍內(nèi)通報審計結(jié)果、組織培訓(xùn)等方式，要求各部門及下屬單位對審計披露的共性問題，認(rèn)真對照自查，改善工作，真正將審計整改的成效落實到實際工作中去。如針對本次審計查出的問題，區(qū)財政局用心制定新的培訓(xùn)計劃，打造“六個一”審計整改長效機制的升級版，重點加強對行政事業(yè)單位和鎮(zhèn)村財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，加強《預(yù)算法》《行政事業(yè)單位會計制度》的學(xué)習(xí)宣傳。
一、區(qū)財政局組織執(zhí)行區(qū)級預(yù)算、區(qū)稅務(wù)局地方稅收征管審計查出問題的整改狀況
1、對國有資本經(jīng)營預(yù)算試編范圍有待擴大，國有資本收益上繳比例有待提高的問題，區(qū)財政局已從20xx年起將國有資本經(jīng)營預(yù)算編制范圍擴大到14家（涉及下屬國有企業(yè)158戶），收繳公共財政比例已從10%提高到15%。20xx年區(qū)級國有資本經(jīng)營收入執(zhí)行數(shù)為16252.29萬元，比20xx年增加了8364.98萬元，20xx年將進(jìn)一步擴大編制范圍，并按20%予以收繳，更多用于保障和改善民生。
2、對部分預(yù)算項目名稱寬泛，有公用化傾向的問題，區(qū)財政局要求各部門在20xx年預(yù)算調(diào)整時對年初安排的所有專項資金進(jìn)行全面梳理，實行專項的分類分層分級管理，并督促預(yù)算單位今后嚴(yán)格按照項目預(yù)算資料和標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
3、對個別企業(yè)未及時預(yù)繳土地增值稅的問題，區(qū)稅務(wù)局對涉及的上海蘭布拉房地產(chǎn)發(fā)展有限公司進(jìn)行了納稅輔導(dǎo)，該企業(yè)已于20xx年9月申報預(yù)繳土地增值稅55.11萬元。
4、對個別企業(yè)漏繳、未及時繳納稅金的問題，相關(guān)企業(yè)已申報繳納營業(yè)稅及附加稅合計37.46萬元。
二、部門、鎮(zhèn)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政財務(wù)收支審計查出問題的整改狀況
對審計發(fā)現(xiàn)的問題，相關(guān)部門及其下屬單位高度重視，用心進(jìn)行整改。截至20xx年1月末，有關(guān)部門及其下屬單位已整改問題涉及金額71975.46萬元，正在整改問題涉及金額167012.2萬元，兩者合計涉及金額占審計查出問題總金額的90%。其余問題已由相關(guān)單位承諾整改，主要是預(yù)算編制、政府采購等方面的問題。由于當(dāng)年預(yù)算已經(jīng)執(zhí)行，采購資金已經(jīng)支出，相關(guān)單位承諾制定、完善相關(guān)辦法，進(jìn)一步強化預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行政府采購程序。具體整改狀況如下：
（一）預(yù)算管理中存在問題的整改狀況
1、對5個單位未準(zhǔn)確編報預(yù)算的問題，相關(guān)單位均承諾今后在預(yù)算編制時嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)要求，提高預(yù)算編制的完整性、準(zhǔn)確性。柘林鎮(zhèn)承諾今后按照規(guī)范化工作要求，完整、準(zhǔn)確地填報相關(guān)基礎(chǔ)信息；海灣旅游區(qū)管委會承諾按《預(yù)算法》規(guī)定盡量編細(xì)編全，強化項目支出預(yù)算和項目庫建設(shè)；區(qū)統(tǒng)計局承諾今后嚴(yán)格按照規(guī)定，合理編制項目預(yù)算支出；區(qū)國資委承諾今后在項目中加強研判，強化預(yù)判潛力，進(jìn)一步完善預(yù)算編制，
2、對4個單位未嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算的問題，區(qū)教育局結(jié)合20xx年部門預(yù)算調(diào)整工作進(jìn)行整改，已將無預(yù)算列支的4013.59萬元資金全部調(diào)整到位；區(qū)司法局等3個單位表示今后加強預(yù)算管理，嚴(yán)格按照批復(fù)的預(yù)算執(zhí)行。
3、對9個單位預(yù)算收支不完整的問題，相關(guān)單位采取修訂制度、調(diào)整賬戶等方式進(jìn)行整改。公安奉賢分局已在20xx年度部門決算中將一般業(yè)務(wù)戶、監(jiān)所經(jīng)費賬戶、基建賬戶等賬套在《關(guān)于分局20xx年財務(wù)決算狀況匯報》中披露反映；區(qū)綠化市容局已將在往來科目核算的專項資金150萬元調(diào)整至對應(yīng)的項目支出核算，并支付給相關(guān)單位；區(qū)海洋局已將掛往來賬核算的100萬元資金上交財政，其余49.5萬元轉(zhuǎn)入單位結(jié)余資金賬戶。
4、對2個單位未及時上繳財政資金的問題，相關(guān)單位已即知即改，將應(yīng)繳未繳款全部上繳財政國庫，并表示今后加強管理。如區(qū)水務(wù)局下屬水資源管理所及海塘管理所兩個單位，已按規(guī)定將應(yīng)繳資金1101.36萬元上繳區(qū)財政。
5、對部分項目資金結(jié)余較大的問題，區(qū)人社局組織人員進(jìn)行梳理，在審計期間將促進(jìn)就業(yè)資金682.74萬元按規(guī)定劃入基金專戶，于20xx年9月將剩余的結(jié)余資金1698.71萬元上繳區(qū)財政。
（二）財經(jīng)制度執(zhí)行中存在問題的整改狀況
1、對16個單位未嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度的問題，有關(guān)部門組織人員認(rèn)真學(xué)習(xí)政府采購制度，承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行政府采購的相關(guān)規(guī)定，加強政府采購管理。如區(qū)民政局承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度，并將此項規(guī)定作為機關(guān)和事業(yè)單位績效考核、黨風(fēng)廉政建設(shè)職責(zé)的重要資料；區(qū)教育局規(guī)范了采購流程，承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行政府采購相關(guān)規(guī)定；區(qū)發(fā)改委、區(qū)婦聯(lián)承諾今后嚴(yán)格按照政府采購要求規(guī)范采購行為。
2、對9個單位資產(chǎn)管理不規(guī)范的問題，相關(guān)部門通過辦理資產(chǎn)調(diào)撥手續(xù)、完善資產(chǎn)卡片、實物臺賬等方式進(jìn)行整改。曙光中學(xué)已將校園的固定資產(chǎn)全部入賬、入庫、入校園資產(chǎn)管理電子系統(tǒng)，做到賬、卡、物相符；柘林鎮(zhèn)已將民政、新寺居委會等5家單位的固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)填報入資產(chǎn)管理系統(tǒng)，以確保固定資產(chǎn)總賬與資產(chǎn)管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)的真實完整；區(qū)司法局組織相關(guān)人員對局本部及下屬部門開展了資產(chǎn)清查工作，對未及時作資產(chǎn)反映的工程款，已作相應(yīng)的賬務(wù)調(diào)整。
3、對8個單位會計核算不規(guī)范的.問題，相關(guān)單位強化會計基礎(chǔ)工作，提高會計核算管理水平。對部分結(jié)轉(zhuǎn)資金未按規(guī)定轉(zhuǎn)入結(jié)余科目的問題，區(qū)綠化市容局已將超過2年的結(jié)轉(zhuǎn)資金1104.34萬元上繳區(qū)財政；區(qū)行政服務(wù)管理辦公室已將無依據(jù)調(diào)入政府性基金預(yù)算撥款項目支出中的公用經(jīng)費進(jìn)行了調(diào)賬處理。
4、對5個單位往來款項未及時清理的問題，相關(guān)單位用心梳理往來款項，調(diào)整相關(guān)賬目。海灣旅游區(qū)已對10180.72萬元的往來款作賬務(wù)調(diào)整，其余70153.67萬元根據(jù)實際狀況正在用心清理；公安奉賢分局已落實第三方對相關(guān)賬目進(jìn)行梳理，對往來款項作分類分批處理；區(qū)水務(wù)局按規(guī)定將往來款項作了全面清理；區(qū)國資委資產(chǎn)經(jīng)營公司已將賬面宕存的往來款250.1萬元作營業(yè)外收入處理。
三、固定資產(chǎn)投資審計查出問題的整改狀況
1、對個別財務(wù)監(jiān)理履職不到位的問題，古華公園公司已調(diào)減項目建安費用45.21萬元，并按照最終核定的總投資額支付了工程款。
2、對建設(shè)單位未按合同約定扣減質(zhì)量違約金的問題，南橋新城公司認(rèn)真核對相關(guān)數(shù)據(jù)，已扣減施工單位質(zhì)量違約金21.88萬元。
3、對項目超概算的問題，南橋新城公司認(rèn)真分析原因，正在按相關(guān)要求調(diào)整概算。
四、民生審計發(fā)現(xiàn)問題的整改狀況
（一）保障性安居工程建設(shè)跟蹤審計發(fā)現(xiàn)問題的整改狀況
1、對部分廉租補貼發(fā)放不規(guī)范的問題，區(qū)住房保障事務(wù)中心已收回多發(fā)放的2160元，承諾今后將根據(jù)《上海市廉租住房租金配租管理實施細(xì)則（試行）》的規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行廉租租金發(fā)放的標(biāo)準(zhǔn)和方式。
2、對保障性住房分配和使用管理有待加強的問題，楊王村村民委員會已將違規(guī)出售30套在建公共租賃房所得房款1429萬元全部退還，并承諾在后續(xù)推進(jìn)工作中嚴(yán)格執(zhí)行《本市發(fā)展公共租賃住房的實施意見》；區(qū)住房保障局將空置時間較長的35套廉租房房源交付區(qū)公共租賃房公司統(tǒng)一管理運營，目前正在辦理相關(guān)移交手續(xù)。
3、對保障性安居工程建設(shè)有待規(guī)范的問題，區(qū)建交委承諾將進(jìn)一步完善監(jiān)管措施，規(guī)范保障性住房建設(shè)管理；區(qū)公租房公司按照相關(guān)文件規(guī)定，已糾正另行指定分包行為。
（二）社會撫養(yǎng)費征收管理審計發(fā)現(xiàn)問題的整改狀況
1、對部分案件未按規(guī)定取得當(dāng)事人收入證明的問題，區(qū)衛(wèi)計委已補齊涉及案件的證明材料。
2、對部分分期繳納案件第一次繳納額不貼合規(guī)定的問題，其中5件案件由于當(dāng)事人貼合“單獨兩孩”新政策，區(qū)衛(wèi)計委已作結(jié)案處理；對剩余5件案件，區(qū)衛(wèi)計委已采取電話催告方式督促當(dāng)事人繳納社會撫養(yǎng)費。
3、對社會撫養(yǎng)費基礎(chǔ)管理信息不完整的問題，區(qū)衛(wèi)計委已將涉及的376件案件全部錄入“人口與計劃生育綜合管理信息”系統(tǒng)。
五、重點資金審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)問題的整改狀況
（一）產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)問題的整改狀況
1、對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整完成及政策執(zhí)行有待加強的問題，
一是莊行鎮(zhèn)、奉城鎮(zhèn)和海港開發(fā)區(qū)的3家企業(yè)已完成調(diào)整工作，南橋鎮(zhèn)承諾1家企業(yè)將在20xx年底前關(guān)掉完成調(diào)整，莊行鎮(zhèn)承諾今后對列入調(diào)整企業(yè)計劃的企業(yè)嚴(yán)格審核。
二是農(nóng)發(fā)公司和工業(yè)綜合開發(fā)區(qū)承諾今后不再將已動遷企業(yè)列入產(chǎn)調(diào)計劃，并重點對三高一低企業(yè)進(jìn)行調(diào)整轉(zhuǎn)型。
2、對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專項資金管理使用有待規(guī)范的問題，
一是至整改檢查時為止，各鎮(zhèn)、開發(fā)區(qū)累計補撥滯留資金416萬元；其余涉及資金468.76萬元承諾將在20xx年底撥付完畢。
二是南橋鎮(zhèn)、莊行鎮(zhèn)和柘林鎮(zhèn)承諾今后不再將產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整資金直接撥付個人。
三是相關(guān)單位用心整改，及時收回了被挪用的54.2萬元專項資金。
3、對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整成效有待提高的問題，
一是海港開發(fā)區(qū)組織了市場監(jiān)督管理四團所和消防、安監(jiān)等職能部門進(jìn)行了檢查整改，現(xiàn)問題企業(yè)已根據(jù)職能部門要求整改完畢。
二是區(qū)經(jīng)委出臺了《奉賢區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整補助資金使用管理辦法》下發(fā)各鎮(zhèn)、開發(fā)區(qū)，進(jìn)一步規(guī)范產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整補助資金使用，建立完善區(qū)縣推進(jìn)項目的“一企一檔”及年底驗收資料的收集管理。
（二）政府投資項目招投標(biāo)審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)問題的整改狀況
1、對個別項目應(yīng)招標(biāo)未招標(biāo)、簽訂的合同資料與招投標(biāo)文件不符及項目主要管理人員與投標(biāo)時承諾人員不符的問題，相關(guān)單位承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》和《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法實施條例》，避免類似問題再次發(fā)生。
2、對施工中標(biāo)在前，設(shè)計合同簽訂在后的問題，有關(guān)建設(shè)單位承諾今后按照《關(guān)于重申嚴(yán)格執(zhí)行基本建設(shè)程序和審批規(guī)定的通知》要求，嚴(yán)格執(zhí)行基本建設(shè)程序，并規(guī)范合同的簽訂。
3、對與未取得監(jiān)理資質(zhì)公司簽訂監(jiān)理合同的問題，相關(guān)單位承諾今后嚴(yán)格執(zhí)行《工程監(jiān)理企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定》，堅決杜絕類似問題再次發(fā)生。
4、對修改招標(biāo)工程量清單未經(jīng)備案的問題，建設(shè)單位表示今后嚴(yán)格要求招標(biāo)代理單位規(guī)范招標(biāo)代理行為。
六、企業(yè)審計查出問題的整改狀況
1、對往來款項長期掛賬，未及時清理的問題，區(qū)奉發(fā)集團對部分應(yīng)收款通過司法程序解決，針對歷史債務(wù)問題，用心與相關(guān)部門協(xié)調(diào)；杭州灣經(jīng)濟公司已將8.75萬元應(yīng)收款作壞賬處理，75萬元應(yīng)付款做收入處理。
2、對部分項目收入成本結(jié)轉(zhuǎn)不配比的問題，區(qū)奉發(fā)集團已在會計核算系統(tǒng)內(nèi)建立了工程項目收入支出結(jié)算表，通過核算流程來控制收入成本的結(jié)轉(zhuǎn)。
3、對個別重大財務(wù)事項未經(jīng)區(qū)國資委核準(zhǔn)的問題，杭州灣經(jīng)濟公司承諾今后嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
為進(jìn)一步加強審計整改工作，區(qū)政府不斷完善審計整改聯(lián)動機制，并要求各部門、各單位切實落實審計整改第一職責(zé)人的主體職責(zé)，對重大問題親自抓、親自管，確保審計整改落到實處。區(qū)審計局將根據(jù)區(qū)政府的要求，繼續(xù)加強審計整改全過程動態(tài)跟蹤，建立整改檔案，加強審計整改“清單式”管理，加大審計公開力度，加強對普遍性和傾向性問題的綜合分析，促使各部門和單位不斷健全內(nèi)部管理，建立長效管理機制，提高財政財務(wù)管理水平。
