工作計(jì)劃實(shí)際上有許多不同種類，有時(shí)間長(zhǎng)短之分，一份合理的工作計(jì)劃可以不斷提升我們的工作技能，以下是范文社小編精心為您推薦的審計(jì)崗工作計(jì)劃通用7篇，供大家參考。
審計(jì)崗工作計(jì)劃篇1
一是深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十八大、十八屆三中、四中全會(huì)精神和《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定實(shí)施細(xì)則》，加強(qiáng)政策法規(guī)和專業(yè)技能培訓(xùn)，加強(qiáng)經(jīng)驗(yàn)總結(jié)、交流和推廣，不斷提升政策理論水平和綜合分析能力，適應(yīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的新形勢(shì)、新要求。
二是堅(jiān)持弘揚(yáng)“實(shí)、高、新、嚴(yán)、細(xì)”工作作風(fēng)，把“三嚴(yán)三實(shí)”作為審計(jì)工作的行為準(zhǔn)則，堅(jiān)持依法審計(jì)、文明審計(jì)、廉潔審計(jì)，進(jìn)一步增強(qiáng)使命意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，認(rèn)真完成區(qū)委、區(qū)政府和局領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)任務(wù)，努力提升審計(jì)成果的層次和水平。
三是結(jié)合當(dāng)前工作形勢(shì)發(fā)展和社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn)問(wèn)題，注意發(fā)現(xiàn)新問(wèn)題、掌握新情況、總結(jié)新經(jīng)驗(yàn)，不斷拓展和深化審計(jì)內(nèi)容，積極探索和總結(jié)符合x(chóng)x區(qū)實(shí)際的領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間自然資源資產(chǎn)責(zé)任審計(jì)的方法；20xx年計(jì)劃實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目17個(gè),在審計(jì)實(shí)施過(guò)程中嚴(yán)格遵循審計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)審計(jì)規(guī)范，強(qiáng)化審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，改進(jìn)方式方法，提高工作效率和審計(jì)監(jiān)督質(zhì)量。
四是進(jìn)一步豐富審計(jì)工作內(nèi)涵，針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，認(rèn)真抓好整改，積極促進(jìn)審計(jì)成果的轉(zhuǎn)化和運(yùn)用，提升審計(jì)整改成效，不斷增強(qiáng)對(duì)被審計(jì)單位的審計(jì)監(jiān)督實(shí)效。
切實(shí)加強(qiáng)綜合文字處理、政務(wù)信息、新聞宣傳和檔案管理等工作，提高辦文、辦事水平。
一、提高綜合文字和公文處理能力。切實(shí)加強(qiáng)學(xué)習(xí)和調(diào)查研究，不斷提高綜合文字的寫(xiě)作水平，做好各類文稿的起草和有關(guān)文稿的審核把關(guān)工作。扎實(shí)做好公文處理工作，提高工作效率。
二、加強(qiáng)政務(wù)信息和新聞宣傳工作。
三、做好文明創(chuàng)建工作。積極開(kāi)展各類文明創(chuàng)建主題活動(dòng)，樹(shù)立國(guó)土資源部門的良好形象。
四、進(jìn)一步做好目標(biāo)管理工作。牽頭制定各股室20xx年國(guó)土資源目標(biāo)任務(wù)，分解下xx縣委、縣政府下達(dá)國(guó)土資源重點(diǎn)工作目標(biāo)任務(wù)，做好日常管理、有關(guān)材料報(bào)送、檢查考核等工作。
五、加強(qiáng)檔案管理。扎實(shí)推進(jìn)檔案管理數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)，提高檔案管理信息化水平。
六、進(jìn)一步做好后勤服務(wù)工作。重點(diǎn)做好領(lǐng)導(dǎo)干部下訪、扶貧、公務(wù)接待、會(huì)務(wù)安排、車輛管理、社區(qū)服務(wù)、安全創(chuàng)衛(wèi)等服務(wù)工作。
審計(jì)崗工作計(jì)劃篇2
（一）集團(tuán)公司目前經(jīng)營(yíng)狀況
目前房地產(chǎn)行業(yè)整體不景氣，市場(chǎng)庫(kù)存高企，量?jī)r(jià)齊跌，多數(shù)房企資金緊繃，去庫(kù)存壓力較大。對(duì)于集團(tuán)而言，由于選擇了城鎮(zhèn)化戰(zhàn)略，更加面臨著開(kāi)發(fā)周期長(zhǎng)、盈利模式不確定，資金需求量極大的情況。
在經(jīng)營(yíng)管理上，由于資金壓力大周轉(zhuǎn)困難，各開(kāi)發(fā)項(xiàng)目虧損較多，經(jīng)營(yíng)目標(biāo)完成情況較差，盈利情況不樂(lè)觀，因此集團(tuán)采取了收縮戰(zhàn)略，縮減規(guī)模，架構(gòu)重組并采取事業(yè)部制的管理模式等措施，相關(guān)的產(chǎn)業(yè)版塊實(shí)行自負(fù)盈虧的經(jīng)營(yíng)模式。
（二）風(fēng)險(xiǎn)管理狀況
審計(jì)部門去年對(duì)各項(xiàng)目公司進(jìn)行了一輪例行審計(jì)工作，通過(guò)有關(guān)的審計(jì)工作，我們認(rèn)為集團(tuán)公司整體上屬于粗放式的管理，其相關(guān)的內(nèi)控管理表現(xiàn)如下：
1. 目標(biāo)管理不嚴(yán)謹(jǐn)和科學(xué)。
經(jīng)營(yíng)指標(biāo)虛高而不切實(shí)際，導(dǎo)致執(zhí)行中無(wú)法有效地對(duì)各產(chǎn)業(yè)板塊及其相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行嚴(yán)格的目標(biāo)管理、計(jì)劃管控和績(jī)效考核，同時(shí)相關(guān)的財(cái)務(wù)監(jiān)督等方面也欠缺；
2. 資金管理計(jì)劃隨意性較大和不科學(xué)。
而集團(tuán)公司目前所鋪攤子較大，在經(jīng)營(yíng)管理上面臨一個(gè)嚴(yán)重的短板：資金極度匱乏。在整體資金極度匱乏的情況下，由于上述目標(biāo)管理和資金計(jì)劃管理皆較混亂隨意，不能真正有效的配合集團(tuán)公司整體運(yùn)作，因此造成了日常運(yùn)營(yíng)中資金上的捉襟見(jiàn)肘和資金調(diào)配的隨意性，從而使得公司整體運(yùn)營(yíng)上的各種問(wèn)題層出不窮，為處理相關(guān)遺留問(wèn)題各業(yè)務(wù)部門疲于奔命，更加無(wú)法真正按照制度規(guī)范進(jìn)行管理操作。
3. 目前制度的許多條款已與實(shí)際情況不符合，制度執(zhí)行情況差。
從我們的內(nèi)審工作本身來(lái)說(shuō)，目前審計(jì)工作效果不夠明顯，除了對(duì)審計(jì)整改的重視程度不夠之外，另一個(gè)主要原因是我們之前的`工作將重心放在了合規(guī)性審計(jì)（即第3項(xiàng)對(duì)制度進(jìn)行審計(jì)），僅在部分項(xiàng)目的審計(jì)工作涉及了第1項(xiàng)（即目標(biāo)管理方面）。
而公司目前存在的主要或基本問(wèn)題是1和2， 其他層出不窮的問(wèn)題也是由此兩項(xiàng)所引發(fā)，可以說(shuō)公司在整體上的管理存在較大的問(wèn)題，因此如果僅僅進(jìn)行合規(guī)性審計(jì)（即制度審計(jì)）來(lái)發(fā)現(xiàn)一些細(xì)枝末節(jié)的問(wèn)題，并不能真正切中公司管理上的弊病，從而也無(wú)法通過(guò)審計(jì)工作為公司提供增值服務(wù)的效果。
值得一提的是，相關(guān)審計(jì)報(bào)告所確認(rèn)的問(wèn)題多年來(lái)未被整改而繼續(xù)存在，其原因仍然是由于前述的目標(biāo)管理以及績(jī)效考核管理等不完善造成的，包括責(zé)任人是否整改與其績(jī)效無(wú)關(guān)而導(dǎo)致整改意愿不高、獎(jiǎng)罰制度等監(jiān)督機(jī)制運(yùn)行不暢，未能為審計(jì)工作成果轉(zhuǎn)化提供有力保障。這一點(diǎn)也需要在未來(lái)的審計(jì)工作中加以改進(jìn)和克服。
（三）20xx年審計(jì)工作計(jì)劃
現(xiàn)代內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)，一般分為以下三種形式：
1） 財(cái)務(wù)審計(jì)
2） 合規(guī)性審計(jì)（即我們?nèi)粘５闹贫葘徲?jì)）
3） 經(jīng)營(yíng)管理審計(jì)；
以上三種審計(jì)形式中，第1）項(xiàng) 財(cái)務(wù)審計(jì)是基礎(chǔ)工作，對(duì)于日常的財(cái)務(wù)收支和會(huì)計(jì)信息進(jìn)行監(jiān)控是必不可少的環(huán)節(jié)，今后的工作中仍需要適當(dāng)保留財(cái)務(wù)審計(jì)的內(nèi)容。第2）項(xiàng)合規(guī)性審計(jì)（即制度審計(jì)）從之前的審計(jì)工作情況來(lái)看，由于所關(guān)注的多為細(xì)支末節(jié)的問(wèn)題，在目前公司整體管理存在問(wèn)題的情況下相關(guān)審計(jì)效果不佳，無(wú)法起到對(duì)管理提供增值服務(wù)的效果。因此今后的審計(jì)，應(yīng)該從第3）項(xiàng)即經(jīng)營(yíng)管理審計(jì)工作來(lái)切入。同時(shí)，我們也要介入部分管理當(dāng)中，提供有關(guān)的管理咨詢，利用本身的專業(yè)知識(shí)充當(dāng)公司的管理顧問(wèn)角色。
目前，集團(tuán)公司實(shí)行全面事業(yè)部制管理模式改革，各事業(yè)部獨(dú)立核算，封閉運(yùn)作，自負(fù)盈虧。在事業(yè)部管理模式下，以下方面的關(guān)系還需要審計(jì)部門在工作中予以特別關(guān)注：總部與事業(yè)部之間的權(quán)責(zé)利的劃分是否清晰明確，相關(guān)的管理權(quán)限表是否合理；如何對(duì)各事業(yè)部進(jìn)行業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)；相關(guān)日常經(jīng)營(yíng)信息是否能夠及時(shí)準(zhǔn)確提供；如何有效地評(píng)估和監(jiān)控相關(guān)事業(yè)部的運(yùn)作。
根據(jù)以上的分析，我們對(duì)20xx年做出了如下的工作計(jì)劃：
1、經(jīng)營(yíng)管理審計(jì)方面
根據(jù)集團(tuán)目前經(jīng)營(yíng)情況及全面事業(yè)部管理模式，上半年首先對(duì)目標(biāo)管理（全面預(yù)算管控和績(jī)效考核的前提條件）、預(yù)算管理績(jī)效管理財(cái)務(wù)管理等職能管理（計(jì)劃預(yù)算管控、績(jī)效考核、財(cái)務(wù)監(jiān)督是經(jīng)營(yíng)目標(biāo)達(dá)成的重要保障）進(jìn)行評(píng)估和完善，同時(shí)對(duì)投融資方面存在的重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和完善資金管理，下半年對(duì)主要項(xiàng)目高級(jí)管理人員任期中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，目的在于評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的達(dá)成情況以及檢驗(yàn)?zāi)繕?biāo)管理、預(yù)算管理、績(jī)效管理、財(cái)務(wù)管理的管理成效，針對(duì)存在的問(wèn)題查漏補(bǔ)缺。
2、咨詢方面
建立并完善咨詢服務(wù)管理的立項(xiàng)來(lái)源（董事會(huì)指令、各部門服務(wù)申請(qǐng)、員工建議），根據(jù)業(yè)務(wù)需要或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)指示，本部將通過(guò)提供相關(guān)的咨詢服務(wù)評(píng)價(jià)并改善風(fēng)險(xiǎn)管理、控制及治理過(guò)程的效果，具體包括但不限于：
○1 內(nèi)部控制培訓(xùn)；
○2 對(duì)新業(yè)務(wù)、新系統(tǒng)及其相關(guān)流程提供審計(jì)建議等；
○3 參與收購(gòu)或盡職調(diào)查；
○4 及時(shí)參與重大經(jīng)營(yíng)決策的事前評(píng)估、過(guò)程管理和事后評(píng)估等。
3、計(jì)劃安排
審計(jì)部制定20xx年審計(jì)工作計(jì)劃，見(jiàn)附件1：《20xx年審計(jì)工作計(jì)劃》。
審計(jì)崗工作計(jì)劃篇3
新的一年，新的目標(biāo)與計(jì)劃，現(xiàn)將財(cái)政審計(jì)處工作計(jì)劃如下：
一、關(guān)于財(cái)政預(yù)算執(zhí)行工作
1、要進(jìn)一步加大對(duì)財(cái)經(jīng)方面的法律法規(guī)宣傳力度。加強(qiáng)財(cái)政財(cái)務(wù)管理的規(guī)范化、制度化建設(shè)，通過(guò)多種形式不斷強(qiáng)化財(cái)政工作人員的法制觀念。
2、區(qū)政府要加大對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政監(jiān)管工作。對(duì)個(gè)別鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府存在的財(cái)政財(cái)務(wù)管理問(wèn)題，區(qū)財(cái)政部門要安排專人負(fù)責(zé)督促整改。
3、進(jìn)一步改進(jìn)預(yù)算編制工作，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算約束力，提高預(yù)算編制的完整性、科學(xué)性。在預(yù)算執(zhí)行中如需調(diào)整。
4、要進(jìn)一步加強(qiáng)稅收收入征管，大力整頓和規(guī)范稅收秩序。強(qiáng)化非稅收入管理，建立統(tǒng)一規(guī)范的非稅收入征管模式，保證預(yù)算健康實(shí)施。
5、進(jìn)一步深化財(cái)政改革，加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管。要進(jìn)一步完善規(guī)范部門預(yù)算、國(guó)庫(kù)集中支付、政府采購(gòu)、“收支兩條線”和政府收支分類的改革工作。強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，不斷提高財(cái)政資金使用效益。
二、關(guān)于審計(jì)監(jiān)督工作
要進(jìn)一步加大審計(jì)監(jiān)督力度，堅(jiān)持查處結(jié)合，防止屢查屢犯。對(duì)少數(shù)部門擠占專項(xiàng)資金，個(gè)別鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府財(cái)務(wù)管理混亂，少數(shù)單位違規(guī)收費(fèi)等問(wèn)題，要認(rèn)真分析和查找產(chǎn)生上述問(wèn)題的原因，按照標(biāo)本兼治的原則制定切實(shí)可行的整改措施予以糾正，同時(shí)要完善有關(guān)制度。對(duì)審計(jì)報(bào)告中查出的問(wèn)題，區(qū)政府應(yīng)責(zé)成相關(guān)部門和單位以及責(zé)任人徹底整改。
審計(jì)崗工作計(jì)劃篇4
隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的飛速發(fā)展，我國(guó)企業(yè)的建設(shè)進(jìn)入了一個(gè)全新階段，這也對(duì)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)建設(shè)提出了新要求。因此，結(jié)合公司的整體戰(zhàn)略目標(biāo)，對(duì)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的建立宗旨、組織結(jié)構(gòu)、人員的配備和培養(yǎng)、管理制度、工作方法等問(wèn)題進(jìn)行一次全新的分析十分必要，并應(yīng)在此基礎(chǔ)上，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，制定出符合公司以及部門長(zhǎng)期利益的發(fā)展目標(biāo)以及相配套的近期工作規(guī)劃，通過(guò)實(shí)現(xiàn)體制上的變革，適應(yīng)環(huán)境變化對(duì)審計(jì)工作提出的新要求。
一、企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的建立宗旨
內(nèi)部審計(jì)作為會(huì)計(jì)體系之外的獨(dú)立稽核系統(tǒng)，與財(cái)務(wù)管理體系相輔相成，是內(nèi)部控制體系的重要組成部分。盡管財(cái)務(wù)管理體制是內(nèi)部控制體制的核心，但不是內(nèi)部控制的全部，內(nèi)部控制體制的完善，還需要其他非財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)體系的補(bǔ)充。筆者認(rèn)為，企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的建立宗旨在于發(fā)揮以下幾方面的作用：
(一)健全公司治理結(jié)構(gòu)，完善自我修復(fù)功能一個(gè)健康的公司，應(yīng)有適應(yīng)公司發(fā)展目標(biāo)的良好的企業(yè)文化作為思想保證，合理的分權(quán)與有效的監(jiān)督相結(jié)合的管理體系作為制度保證，從而一方面從思想上使員工將自身利益與公司利益結(jié)合起來(lái)，努力為公司目標(biāo)奮斗；另一方面從制度上保證員工的個(gè)人利益的實(shí)現(xiàn)并通過(guò)授權(quán)充分調(diào)動(dòng)其積極性，同時(shí)加強(qiáng)監(jiān)督。國(guó)資委頒布并實(shí)施了《中央企業(yè)內(nèi)部審計(jì)管理暫行辦法》，要求國(guó)有控股公司和國(guó)有獨(dú)資公司應(yīng)在董事會(huì)下設(shè)立獨(dú)立的審計(jì)委員會(huì)，要求國(guó)有企業(yè)逐步建立相對(duì)獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，并配備相應(yīng)的專職工作人員，對(duì)本企業(yè)及子企業(yè)(單位)財(cái)務(wù)收支、財(cái)務(wù)預(yù)決算、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)績(jī)效，以及建設(shè)項(xiàng)目或者有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)性、合法性和效益性進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)。
完善自我修復(fù)功能，主要是通過(guò)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出整改措施，然后通過(guò)整改措施糾正各種差錯(cuò)、完善公司的管理制度，起到防止、發(fā)現(xiàn)和糾正問(wèn)題的作用，從而實(shí)現(xiàn)公司治理結(jié)構(gòu)的自我完善和修復(fù)。一個(gè)體制或制度，只有具備良好的自我修復(fù)能力，才能從根本上避免極具變化的局面，這也是內(nèi)部審計(jì)存在的根本內(nèi)因。集團(tuán)建立跨國(guó)型金融控股集團(tuán)的戰(zhàn)略目標(biāo)已經(jīng)確立，這對(duì)于集團(tuán)的體制建設(shè)將是一個(gè)巨大的挑戰(zhàn)。金融行業(yè)的一個(gè)特點(diǎn)就是資金量大、風(fēng)險(xiǎn)大，任何一個(gè)細(xì)小的問(wèn)題如果不加以重視并及時(shí)解決，都有可能導(dǎo)致無(wú)法承受的損失，而且僅用流程控制和人員管理，無(wú)法解決金融行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題，必須建立獨(dú)立專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理和外部監(jiān)督體系。
(二)發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)對(duì)錯(cuò)誤與舞弊行為的威懾作用，避免損失的發(fā)生由于內(nèi)部審計(jì)的存在，被審計(jì)對(duì)象不得不盡量減少差錯(cuò)以期在審計(jì)中表現(xiàn)良好，而且定期、嚴(yán)格的內(nèi)部審計(jì)對(duì)企圖舞弊者是一種有效的攔阻?，F(xiàn)階段，查處錯(cuò)誤及舞弊已經(jīng)得到集團(tuán)的高度重視，但相關(guān)的預(yù)防機(jī)制還沒(méi)有得到應(yīng)有的關(guān)注。實(shí)際上，查處是一種反饋控制與補(bǔ)救措施，要逐步將當(dāng)前以查處錯(cuò)
誤及舞弊為重點(diǎn)的反饋控制提升到以定期的、嚴(yán)格的內(nèi)部控制制度審計(jì)為重點(diǎn)的有效阻攔式的事前反饋控制，并通過(guò)對(duì)內(nèi)部控制制度的糾偏做到防微杜漸，力爭(zhēng)防患于未然。查處錯(cuò)誤及舞弊固然重要，但損失已經(jīng)出現(xiàn)，集團(tuán)已經(jīng)受到損失，有效阻攔可盡量避免損失，對(duì)內(nèi)部控制制度的糾偏可從根本上鏟除。因此，抓好事前反饋控制應(yīng)逐漸成為以后審計(jì)工作的側(cè)重點(diǎn)，即通過(guò)定期的、嚴(yán)格的內(nèi)部審計(jì)防止錯(cuò)誤及舞弊發(fā)生。
(三)建立合適的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)與非財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，確保評(píng)價(jià)的科學(xué)性與客觀性財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)必須經(jīng)過(guò)審計(jì)才能采用，這在西方已經(jīng)成為一個(gè)根深蒂固的觀念，甚至可以說(shuō)是一種習(xí)慣，已經(jīng)成為進(jìn)行任何財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)，而在國(guó)內(nèi)，這種觀念還遠(yuǎn)未深入人心，這也是當(dāng)前造假者往往能夠通過(guò)造假得以獲利的原因之一。結(jié)合自身實(shí)際，要真正做到準(zhǔn)確考評(píng)，并通過(guò)績(jī)效考核體系充分調(diào)動(dòng)員工積極性，就要未雨綢繆，樹(shù)立“只有經(jīng)過(guò)審計(jì)后的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)才能作為評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)”的觀念，從源頭上防止虛報(bào)、瞞報(bào)現(xiàn)象發(fā)生。
(四)做好財(cái)務(wù)管理體系的外部稽核，充分發(fā)揮其在內(nèi)部控制體系中的核心作用預(yù)算作為財(cái)務(wù)管理的重要手段，在日常管理中有著重要的作用。內(nèi)部審計(jì)通過(guò)關(guān)注以下幾點(diǎn)來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)預(yù)算的監(jiān)督：
一是預(yù)算的編制、考核必須與工作計(jì)劃相結(jié)合，如果不與工作計(jì)劃相結(jié)合，單純從數(shù)量差異來(lái)分析，很容易得出費(fèi)用節(jié)約的結(jié)論，只有與工作計(jì)劃相結(jié)合，才能發(fā)現(xiàn)真正的費(fèi)用超支；
二是預(yù)算的編制和考核應(yīng)具有可核查性，編制時(shí)，各部門的費(fèi)用預(yù)算應(yīng)有費(fèi)用支出明細(xì)清單，生產(chǎn)部門的成本預(yù)算和采購(gòu)現(xiàn)金預(yù)算必須附有產(chǎn)品生產(chǎn)備料清單、生產(chǎn)進(jìn)度預(yù)測(cè)、產(chǎn)品采購(gòu)清單和招標(biāo)采購(gòu)制度，以保證預(yù)算編制以及考核的真實(shí)性和可控性；
三是預(yù)算的定期檢查和分析應(yīng)當(dāng)立足于為業(yè)務(wù)的發(fā)展服務(wù)，既要有嚴(yán)肅性又要有科學(xué)性，例外事件的分析和預(yù)算的調(diào)整應(yīng)當(dāng)立足于為業(yè)務(wù)的發(fā)展服務(wù)，而不能犧牲發(fā)展來(lái)滿足原有預(yù)算的執(zhí)行。通過(guò)審計(jì)的外部監(jiān)督，一方面，預(yù)算的編制和調(diào)整將會(huì)更加貼近實(shí)際，另一方面，預(yù)算的執(zhí)行和考核將會(huì)更加嚴(yán)肅、科學(xué)，這將有利于預(yù)算在內(nèi)部控制體系中發(fā)揮更大的作用，反過(guò)來(lái)，它也將推動(dòng)審計(jì)工作的進(jìn)一步發(fā)展。
二、企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部門的設(shè)置及作用
內(nèi)部審計(jì)部門的設(shè)置往往會(huì)隨著公司內(nèi)部控制制度成熟程度的差異而有所不同，在剛導(dǎo)入的預(yù)算管理階段，內(nèi)部審計(jì)部門可以對(duì)財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)，協(xié)助其完善預(yù)算編制流程的監(jiān)督；在比較成熟階段，內(nèi)部審計(jì)部門可以對(duì)預(yù)算委員會(huì)(財(cái)務(wù)總監(jiān))負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)監(jiān)督預(yù)算的編制與考核流程；在成熟階段，內(nèi)部審計(jì)部門可以對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)監(jiān)督預(yù)算委員會(huì)的工作流程并對(duì)流程的合理性作出評(píng)價(jià)，在整個(gè)公司治理結(jié)構(gòu)比較完善以后，在董事會(huì)設(shè)立專門的`審計(jì)委員會(huì)，由其領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)部門，通過(guò)內(nèi)部審計(jì)部門來(lái)監(jiān)督整個(gè)管理層。內(nèi)部審計(jì)作為最有效的內(nèi)部監(jiān)督手段之一，已經(jīng)在西方200多年的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展歷程中發(fā)揮了巨大的作用，為內(nèi)部控制制度的最終成型、公司治理結(jié)構(gòu)的不斷完善做出了無(wú)可替代的貢獻(xiàn)。在完善的法人治理結(jié)構(gòu)中，董事會(huì)必須設(shè)立審計(jì)委員會(huì)以監(jiān)督整個(gè)管理層，以及公司架構(gòu)中審計(jì)部門必須自成體系以保持相對(duì)獨(dú)立，這已經(jīng)成為管理界和企業(yè)界的廣泛共識(shí)。
三、企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的制度建設(shè)
有效地發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的作用，離不開(kāi)重要的制度保障。主要包括以下兩方面：
(一)機(jī)構(gòu)獨(dú)立，垂直管理即企業(yè)審計(jì)部門在管理和考核上相對(duì)獨(dú)立于其他部門(即不受同級(jí)以及下級(jí)部門和單位的考核和評(píng)議，不適用360度考核法)，如果下屬公司設(shè)立內(nèi)審機(jī)構(gòu)，必須由集團(tuán)審計(jì)部門垂直領(lǐng)導(dǎo)。該項(xiàng)措施有利于審計(jì)工作不受外部干擾，從而保證審計(jì)工作的客觀、公正。
(二)報(bào)告反饋機(jī)制的施行良好的反饋機(jī)制對(duì)于公司的內(nèi)部控制至關(guān)重要。所謂報(bào)告反饋機(jī)制是指審計(jì)報(bào)告(含整改建議)上報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)一定時(shí)間后(如7天)，如果主管領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為整改建議不可行，則安排時(shí)間與審計(jì)部門進(jìn)行溝通；如果認(rèn)為整改建議可行，則將整改建議轉(zhuǎn)至被整改部門并通知審計(jì)部門，被整改部門認(rèn)為整改建議不可行的，必須在收到整改建議一定時(shí)間內(nèi)，提請(qǐng)主管領(lǐng)導(dǎo)安排時(shí)間與審計(jì)部門進(jìn)行溝通，被整改部門無(wú)異議或未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提出異議，則應(yīng)認(rèn)真對(duì)其進(jìn)行整改。主管領(lǐng)導(dǎo)可以在收到被整改部門整改說(shuō)明后，根據(jù)整改說(shuō)明安排審計(jì)部門進(jìn)行復(fù)查，也可以按照事先安排好的時(shí)間安排審計(jì)部門進(jìn)行復(fù)查，無(wú)論采用何種方式，都應(yīng)當(dāng)在被整改部門開(kāi)始整改時(shí)即告知審計(jì)部門。此外，在部門制度建設(shè)中還應(yīng)注意與其他部門制度建設(shè)的配套，以保證審計(jì)工作的覆蓋面和實(shí)效性。如在當(dāng)前大力推動(dòng)預(yù)算管理的情況下，審計(jì)部門在制度建設(shè)上就應(yīng)及時(shí)跟進(jìn)，以加強(qiáng)對(duì)預(yù)算的監(jiān)督。
審計(jì)崗工作計(jì)劃篇5
(一)利用多種渠道擴(kuò)大審計(jì)影響。充分利用審計(jì)行業(yè)報(bào)刊、黨報(bào)黨刊、電視臺(tái)、廣播電臺(tái)、網(wǎng)站等各種平臺(tái)，多管齊下，大力宣傳審計(jì)工作的新思路、新方法和新成果，推動(dòng)審計(jì)工作的深入開(kāi)展。
(二)積極組織主題宣傳報(bào)道。今年重點(diǎn)做好“審計(jì)機(jī)關(guān)成立30周年”活動(dòng)的系列宣傳報(bào)道，發(fā)揮各類新聞媒體的特點(diǎn)優(yōu)勢(shì)，充分展示審計(jì)機(jī)關(guān)成立30周年以來(lái)取得的成果。
(三)提煉信息挖掘成果服務(wù)宏觀決策。加大對(duì)審計(jì)情況的全面把握、總體評(píng)價(jià)和綜合分析力度，及時(shí)提煉審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，形成有價(jià)值的審計(jì)建議，為領(lǐng)導(dǎo)宏觀決策提供參考依據(jù)。
審計(jì)崗工作計(jì)劃篇6
為培養(yǎng)造就一支高素質(zhì)的審計(jì)干部隊(duì)伍，推進(jìn)審計(jì)工作的全面發(fā)展，根據(jù)《干部教育培訓(xùn)工作條例（試行）》，結(jié)合縣審計(jì)局的實(shí)際，制定本規(guī)劃。
一、指導(dǎo)思想
堅(jiān)持以xx屆四中、五中全會(huì)精神為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞縣委政府工作大局和我縣審計(jì)工作中心，把握審計(jì)干部教育培訓(xùn)工作的規(guī)律和特點(diǎn)，以審計(jì)實(shí)踐需要為出發(fā)點(diǎn)，以能力建設(shè)為核心，以增強(qiáng)審計(jì)干部服務(wù)意識(shí)、責(zé)任意識(shí)、法制意識(shí)，提高依法從審能力為重點(diǎn)，推動(dòng)學(xué)習(xí)型審計(jì)機(jī)關(guān)建設(shè)，培養(yǎng)造就一支具有較高政治理論素養(yǎng)、開(kāi)拓創(chuàng)新精神、掌握現(xiàn)代科學(xué)文化和管理知識(shí)、熟悉審計(jì)業(yè)務(wù)、作風(fēng)優(yōu)良的審計(jì)干部隊(duì)伍。
二、總體目標(biāo)
建立健全干部教育培訓(xùn)工作制度，推進(jìn)干部教育培訓(xùn)工作的制度化、規(guī)范化建設(shè)。突出抓好政治理論培訓(xùn)、審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)、公共基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)和其他知識(shí)培訓(xùn)，形成多層次、分類別、多渠道、重實(shí)效的干部教育培訓(xùn)工作格局，使全局審計(jì)干部的思想政治素質(zhì)、科學(xué)文化素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)明顯提高，使審計(jì)干部的依法審計(jì)能力顯著增強(qiáng)。
三、基本原則
1、堅(jiān)持圍繞中心，教育培訓(xùn)為審計(jì)工作服務(wù)的原則。緊緊圍繞我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局縣委政府工作部署，圍繞構(gòu)建和諧秭歸，結(jié)合審計(jì)工作重點(diǎn)、熱點(diǎn)和難點(diǎn)開(kāi)展教育培訓(xùn)，提高審計(jì)干部執(zhí)行黨和國(guó)家的路線、方針、政策和貫徹落實(shí)依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心的自覺(jué)性，提高審計(jì)干部的素質(zhì)。
2、堅(jiān)持以人為本，教育培訓(xùn)為需求服務(wù)的原則。體現(xiàn)科學(xué)發(fā)展觀的要求，把握審計(jì)干部的成長(zhǎng)規(guī)律和需求，堅(jiān)持整體規(guī)劃、統(tǒng)籌安排，對(duì)審計(jì)人員分層次、分類別、多渠道、多形式地組織培訓(xùn)，增強(qiáng)干部教育培訓(xùn)的針對(duì)性和實(shí)效性。
3、堅(jiān)持與時(shí)俱進(jìn)，教育培訓(xùn)為創(chuàng)新服務(wù)的原則。圍繞審計(jì)工作的新發(fā)展，遵循審計(jì)干部教育培訓(xùn)的特點(diǎn)和規(guī)律，更新培訓(xùn)理念，優(yōu)化培訓(xùn)內(nèi)容，創(chuàng)新培訓(xùn)方式，大規(guī)模培訓(xùn)干部，將素質(zhì)和能力培養(yǎng)貫穿于審計(jì)干部教育培訓(xùn)的全過(guò)程，不斷提高審計(jì)干部適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的創(chuàng)新能力。
四、培訓(xùn)內(nèi)容
1、政治理論培訓(xùn)。經(jīng)常性地開(kāi)展政治理論知識(shí)培訓(xùn)。對(duì)干部職工進(jìn)行鄧小平理論、黨的xx大精神和深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的教育，使我縣審計(jì)干部深入理解黨的重要會(huì)議精神、科學(xué)發(fā)展觀的科學(xué)內(nèi)涵和精神實(shí)質(zhì)，增強(qiáng)貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的自覺(jué)性和堅(jiān)定性，學(xué)會(huì)用科學(xué)的理念去審視和研究審計(jì)發(fā)展中出現(xiàn)的新情況、新問(wèn)題，不斷增強(qiáng)政治意識(shí)、大局意識(shí)和進(jìn)取意識(shí)，進(jìn)一步提高政治理論修養(yǎng)。
2、審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)。圍繞審計(jì)工作重點(diǎn)，結(jié)合年度審計(jì)工作需要，結(jié)合本單位、本專業(yè)、本崗位的工作特點(diǎn)和要求，組織開(kāi)展審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)。把新修訂的《審計(jì)法實(shí)施條例》、《現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施審計(jì)軟件》、《審計(jì)干部法律知識(shí)》、《審計(jì)干部經(jīng)濟(jì)知識(shí)》、《國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則》等相關(guān)內(nèi)容等知識(shí)和崗位技能作為學(xué)習(xí)重點(diǎn)，圍繞審計(jì)信息化建設(shè)、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、電子政務(wù)知識(shí)，以審計(jì)工作相關(guān)的辦文辦會(huì)辦事方法與技巧、公文寫(xiě)作、表達(dá)能力等基本知識(shí)和技能培訓(xùn)作為學(xué)習(xí)的補(bǔ)充，同時(shí)組織開(kāi)展崗位技能比賽、優(yōu)秀案例評(píng)比、職稱晉升（審計(jì)師、造價(jià)師、計(jì)算機(jī)工程師）自考、讀書(shū)征文評(píng)比，經(jīng)常學(xué)、反復(fù)學(xué)、在實(shí)踐中學(xué)，切實(shí)提高審計(jì)干部的業(yè)務(wù)技能。12下一頁(yè)
審計(jì)崗工作計(jì)劃篇7
20xx年，財(cái)務(wù)審計(jì)科全體人員必須認(rèn)真履行工作職責(zé)，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，努力增收節(jié)支，強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交給的各項(xiàng)工作任務(wù)。具體工作中，我們應(yīng)該重點(diǎn)做好了以下幾點(diǎn)：
一、完善財(cái)務(wù)制度，規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)。
進(jìn)一步完善健全工作職責(zé)和財(cái)務(wù)管理制度，明確會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員的設(shè)置，規(guī)定收支范圍、審批權(quán)限和審批程序，使我單位的財(cái)務(wù)審計(jì)工作真正做到了有規(guī)可依，有章可循。努力協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)盡可能向上爭(zhēng)取資金。在對(duì)原始簽證的審核、裝訂和記賬憑證的制作及會(huì)計(jì)檔案的整理等方面，嚴(yán)格按照上級(jí)規(guī)定操作，確保會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范完整。
二、狠抓增收節(jié)支，搞好資金監(jiān)管。
從預(yù)算上看我單位基礎(chǔ)較差，底子較薄，債務(wù)比較重，因此收支矛盾十分突出。為此，我們一是加大增收節(jié)支力度。保證營(yíng)收則收，努力節(jié)約開(kāi)支，力爭(zhēng)收支平衡;二是嚴(yán)格控制開(kāi)支。在去年與辦公室配合，制定出臺(tái)了考勤費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、電話費(fèi)、修車、加油及招待等方面的管理辦法的基礎(chǔ)上，在進(jìn)行細(xì)化，并在具體工作中嚴(yán)格執(zhí)行，節(jié)省非生產(chǎn)性開(kāi)支，杜絕了鋪張浪費(fèi)現(xiàn)象，做到了把有限的資金用在刀刃上。
三、確保重點(diǎn)支出，努力化解債務(wù)。
在支出安排上，按照預(yù)算進(jìn)度，統(tǒng)籌兼顧。按照保工資、保醫(yī)療金、保養(yǎng)老金、保正常運(yùn)轉(zhuǎn)、再盡能力化解債務(wù)的順序，確保全年重點(diǎn)支出的需要。
四、正視困難局面，積極爭(zhēng)取資金。
我單位，經(jīng)濟(jì)效益差，無(wú)其他創(chuàng)收途徑，再有包袱較重，致使我單位資金壓力非常大，要想徹底扭轉(zhuǎn)這種困難的局面，我們需要多措并舉，要努力發(fā)展經(jīng)營(yíng)，搞自主創(chuàng)收，但這需要幾年的努力，不可能立竿見(jiàn)影，因此，當(dāng)務(wù)之急是積極協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)向上爭(zhēng)取資金，拓寬扶持資金來(lái)源渠道。為我單位的正常運(yùn)轉(zhuǎn)提供資金上的保證。
五、切實(shí)搞好服務(wù)，樹(shù)立良好形象
財(cái)務(wù)審計(jì)科是我單位的一個(gè)窗口，服務(wù)質(zhì)量的好壞直接關(guān)系到我單位的形象，我們做到了既嚴(yán)格按照制度辦事，又熱情周到服務(wù)。無(wú)論是誰(shuí)到財(cái)務(wù)審計(jì)科辦理業(yè)務(wù)或咨詢有關(guān)事宜，我們都做到微笑服務(wù)，熱情接待，盡可能為他們排憂解難，讓他們高興而來(lái)，滿意而歸，樹(shù)立了良好的財(cái)務(wù)人員形象。
20xx年的工作，對(duì)于我單位的持續(xù)長(zhǎng)期發(fā)展、繁榮穩(wěn)定具有非常重要的意義，財(cái)務(wù)審計(jì)科人員一定會(huì)緊緊圍繞單位里的中心工作，服從領(lǐng)導(dǎo)，團(tuán)結(jié)協(xié)作，恪守職責(zé)，踏踏實(shí)實(shí)，不遺余力地完成各項(xiàng)任務(wù)，為我單位的健康快速發(fā)展而努力工作。
